Що таке AML і як компанії розробити AML-політику

AML (Anti-Money Laundering) — це правила та процедури протидії відмиванню коштів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму. В Україні їх встановлює Закон № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом…». Для компанії AML означає внутрішні документи з фінансового моніторингу, перевірку клієнтів, контроль операцій і відповідального працівника.

Описати задачу юристу →

AML: як розшифровується і що означає

AML — абревіатура від Anti-Money Laundering, протидія відмиванню грошей. Поруч зазвичай стоять KYC (Know Your Customer, «знай свого клієнта») і CFT — протидія фінансуванню тероризму. AML-перевірка — це перевірка клієнта або операції на відповідність цим правилам: хто клієнт, хто його кінцевий бенефіціарний власник, звідки кошти і чи відповідає операція звичній діяльності клієнта.

Хто зобов’язаний мати AML-політику

Перелік суб’єктів первинного фінансового моніторингу наведено в статті 6 Закону № 361-IX. Серед них:

• банки, страховики, кредитні спілки, ломбарди та інші фінансові установи;
• оператори платіжних систем і професійні учасники ринків капіталу;
• аудитори, бухгалтери, податкові консультанти, нотаріуси, адвокати та суб’єкти, що надають юридичні послуги;
• посередники в операціях з нерухомістю, торговці дорогоцінними металами й камінням за готівку, торговці культурними цінностями;
• постачальники послуг, пов’язаних з обігом віртуальних активів.

Компанія поза цим переліком теж стикається з AML: банк перевіряє її як клієнта, просить структуру власності та документи про джерело коштів. Для такого бізнесу готуємо пакет пояснень і внутрішній порядок роботи з контрагентами.

Що входить до AML-політики компанії

Стаття 8 Закону № 361-IX зобов’язує суб’єкта первинного фінансового моніторингу розробити, впровадити й оновлювати правила фінансового моніторингу, програми його проведення та інші внутрішні документи, а також призначити відповідального працівника. На практиці пакет містить:

• оцінку ризиків, притаманних діяльності компанії, і критерії ризику клієнтів;
• порядок ідентифікації, верифікації та належної перевірки клієнтів, зокрема встановлення кінцевого бенефіціарного власника;
• критерії порогових і підозрілих фінансових операцій та порядок повідомлень про них;
• порядок зберігання документів і навчання працівників;
• положення про відповідального працівника.

Порогові операції — це операції на суму від 400 тис. грн, що мають ознаки, перелічені у статті 20 Закону. Підозрілі операції повідомляють незалежно від суми.

Відповідальність за порушення AML-вимог

Стаття 32 Закону № 361-IX передбачає для суб’єкта первинного фінансового моніторингу заходи впливу: письмове застереження, відкликання ліцензії, покладення обов’язку відсторонити посадову особу, штраф або угоду про врегулювання наслідків порушення. Юридичні особи (крім банків), які здійснювали фінансові операції з відмивання коштів, можуть бути ліквідовані за рішенням суду.

AML і криптовалюта

Постачальники послуг, пов’язаних з обігом віртуальних активів, прямо названі серед суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Для крипто- та фінтех-проєктів AML-документи — умова роботи з банками й платіжними сервісами: прозоре джерело коштів і встановлений бенефіціар потрібні вже на етапі відкриття рахунку.

Як проходить робота

1. Діагностика — визначаємо статус компанії, регулятора та ризики.
2. Документи — розробляємо правила, програми, анкети та положення про відповідального працівника.
3. Впровадження — навчаємо команду, налаштовуємо порядок перевірки клієнтів і повідомлень.
4. Оновлення — актуалізуємо документи після змін у законодавстві чи бізнесі.

Чому краще доручити команді. AML-документи працюють, коли вони описують реальні процеси компанії. Шаблон, який не збігається з практикою компанії, швидко виявляє перевірка банку чи регулятора, тому ми пишемо політику під ваші продукти, клієнтів і систему розрахунків.

Опишіть ситуацію у формі: юрист уточнить деталі й назве склад робіт і вартість.

Отримати план і вартість →

Пов’язані послуги

• відомості про кінцевих бенефіціарів — подання КБВ і структури власності до ЄДР
• перевірка контрагента — повна інформація про партнера перед угодою
• юристи у сфері криптовалют — супровід крипто- та фінтех-проєктів

Часті запитання

Залишити заявку →