Что такое AML и как разработать AML-политику компании

AML (Anti-Money Laundering, по-русски часто пишут АМЛ) — это правила и процедуры противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма. В Украине их устанавливает Закон № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём…». Для компании внедрение AML означает внутренние документы по финансовому мониторингу, проверку клиентов, контроль операций и ответственного работника.

Описать задачу юристу →

AML: как расшифровывается и что значит

AML — аббревиатура от Anti-Money Laundering, противодействие отмыванию денег. Рядом обычно стоят KYC (Know Your Customer, «знай своего клиента») и CFT — противодействие финансированию терроризма. AML-проверка — это проверка клиента или операции на соответствие этим правилам: кто клиент, кто его конечный бенефициарный владелец, откуда деньги и соответствует ли операция обычной деятельности клиента. Про раскрытие бенефициаров в реестре — на странице подача сведений о конечных бенефициарах.

Кто обязан иметь AML-политику

Перечень субъектов первичного финансового мониторинга приведён в статье 6 Закона № 361-IX. Среди них:

• банки, страховщики, кредитные союзы, ломбарды и другие финансовые учреждения;
• операторы платёжных систем и профессиональные участники рынков капитала;
• аудиторы, бухгалтеры, налоговые консультанты, нотариусы, адвокаты и субъекты, оказывающие юридические услуги;
• посредники в операциях с недвижимостью, торговцы драгоценными металлами и камнями за наличные, торговцы культурными ценностями;
• поставщики услуг, связанных с оборотом виртуальных активов.

Компания вне этого перечня тоже сталкивается с AML: банк проверяет её как клиента, запрашивает структуру собственности и документы об источнике средств. Для такого бизнеса готовим пакет пояснений и внутренний порядок работы с контрагентами.

Что входит в AML-политику компании

Статья 8 Закона № 361-IX обязывает субъекта первичного финансового мониторинга разработать, внедрить и обновлять правила финансового мониторинга, программы его проведения и другие внутренние документы, а также назначить ответственного работника. На практике пакет включает:

• оценку рисков, присущих деятельности компании, и критерии риска клиентов;
• порядок идентификации, верификации и надлежащей проверки клиентов, в том числе установления конечного бенефициарного владельца;
• критерии пороговых и подозрительных финансовых операций и порядок сообщений о них;
• порядок хранения документов и обучения сотрудников;
• положение об ответственном работнике.

Пороговые операции — операции на сумму от 400 тыс. грн, имеющие признаки из статьи 20 Закона. О подозрительных операциях сообщают независимо от суммы.

Ответственность за нарушение AML-требований

Статья 32 Закона № 361-IX предусматривает для субъекта первичного финансового мониторинга меры воздействия: письменное предупреждение, отзыв лицензии, обязанность отстранить должностное лицо, штраф или соглашение об урегулировании последствий нарушения. Юридические лица (кроме банков), проводившие операции по отмыванию доходов, могут быть ликвидированы по решению суда.

AML и криптовалюта

Поставщики услуг, связанных с оборотом виртуальных активов, прямо названы среди субъектов первичного финансового мониторинга. Для крипто- и финтех-проектов AML-документы — условие работы с банками и платёжными сервисами: прозрачный источник средств и установленный бенефициар нужны уже на этапе открытия счёта.

Как проходит работа

1. Диагностика — определяем статус компании, регулятора и риски.
2. Документы — разрабатываем правила, программы, анкеты и положение об ответственном работнике.
3. Внедрение — обучаем команду, настраиваем порядок проверки клиентов и сообщений.
4. Обновление — актуализируем документы после изменений в законодательстве или бизнесе.

Почему лучше поручить команде. AML-документы работают, когда описывают реальные процессы компании. Шаблон, который расходится с практикой компании, быстро выявляет проверка банка или регулятора, поэтому политику пишем под ваши продукты, клиентов и систему расчётов.

Опишите ситуацию в форме: юрист уточнит детали и назовёт состав работ и стоимость.

Получить план и стоимость →

Связанные услуги

• сведения о конечных бенефициарах — подача КБВ и структуры собственности в ЕГР
• проверка контрагента — полная информация о партнёре перед сделкой
• юристы в сфере криптовалют — сопровождение крипто- и финтех-проектов

Частые вопросы

Оставить заявку →